I samarbete med Söderberg & Partners
Tjänstepension är, efter lön, förmodligen den viktigaste förmånen för medarbetare i byggsektorn. Som arbetsgivare kan du göra stor skillnad för deras framtida ekonomiska trygghet. Kostnaden för företaget kan dock skilja sig beroende på hur du gör dina avsättningar. Anders Jönsson, specialist inom tjänstepension och försäkringsskydd på Söderberg & Partners, ger dig några smarta tips för att optimera företagets pensionsavsättningar.
Avsättningar till tjänstepension – en viktig förmån
Medarbetarens totala pension består av tre delar:
- allmän pension
- tjänstepension
- privat pensionssparande.
Genom att erbjuda pensionsavsättning till din medarbetare, bidrar du som arbetsgivare till dennes tjänstepension.
– Tjänstepensionen är en viktig del och utgör i idag cirka 30 procent av den totala pensionen för medarbetare som erhållit tjänstepension under hela sitt arbetsliv. För medarbetare med högre inkomster, kan andelen vara ännu större, säger Anders Jönsson på Söderberg & Partners.
Hur fungerar pensionsavsättningar?
Hur mycket du sätter av till medarbetarna och hur du gör det, kan ha stor påverkan på både företagets kostnader och medarbetarnas framtida ekonomi.
Pensionsavsättningar kan exempelvis ske i form av:
- Kollektivavtalad tjänstepension (t.ex. SAF-LO eller ITP) – ett pensionsupplägg som följer branschens avtal och regler, där villkoren är förhandlade centralt mellan arbetsgivarförbund och fackförbund.
- Tjänstepensionsavsättning utan kollektivavtal – ett [MF1] pensionsupplägg där du som arbetsgivare har frihet att själv välja nivå, upplägg och försäkringsbolag för tjänstepensionen. Ofta tar företag utan kollektivavtal hjälp av en pensionsrådgivare, så som Söderberg & Partners, i syfte att jämföra villkor och upphandla förmånliga pensionslösningar.
- Individuella lösningar för nyckelpersoner – skräddarsydda pensionslösningar som stärker lojalitet och trygghet för särskilt viktiga medarbetare. Det kan exempelvis vara en så kallad tiotaggarlösning.
- Löneväxling där medarbetaren byter en del av sin bruttolön mot extra pension – ett kostnadseffektivt sätt att erbjuda högre pensionsavsättning utan att öka företagets kostnader.
Hur mycket bör en arbetsgivare erbjuda i pensionsavsättning?
De flesta arbetsgivare erbjuder tjänstepension, men inte alla. Det är alltså inte lagstadgat utan baseras på kollektivavtal eller individuella avtal. Så vad är egentligen en bra nivå på tjänstepension?
– Storleken på din pensionsavsättning varierar beroende på vilket kollektivavtal eller pensionsplan som du har, men en vanlig generell nivå är ca 4-6 procent av din lön upp till ett visst inkomsttak (ofta 7,5 inkomstbasbelopp) och därutöver en högre inbetalning om exempelvis 30 procent, berättar Anders.
5 tips – optimera din pensionsavsättning
För dig som arbetsgivare finns flera sätt att optimera era pensionsavsättningar. Det handlar ofta om att försöka hitta balansen mellan kostnadseffektivitet och attraktiva villkor.
Anders har listat 5 tips för att optimera kostnaderna:
1. Se över företagets pensionsavtal
Gå igenom vilka avtal ni har idag Är företaget bundet till kollektivavtal eller har ni möjlighet att förhandla egna pensionslösningar? Ta gärna hjälp av en pensionsrådgivare, för att jämföra alternativ och se över vad som kan förbättras.
2. Anpassa medarbetarnas pensionsavsättning efter exempelvis lön eller roll
Som arbetsgivare är det viktigt att komma ihåg att alla medarbetare har olika behov. Genom att skräddarsy era pensionsavsättningar utifrån era behov (via en genomarbetad pensionspolicy), kan du öka värdet – utan att öka kostnaden.
3. Utnyttja skatteeffekter
Pensionsavsättningar är avdragsgilla för företaget. Genom att planera rätt kan du minska bolagets skatt samtidigt som du stärker medarbetarnas pension.
4. Erbjud löneväxling
Löneväxling är ett kostnadseffektivt sätt att erbjuda extra tjänstepension utan att öka företagets kostnader. Det är ofta förmånligt för både arbetsgivare och medarbetare – men inte för alla. För att det ska vara lönsamt för medarbetaren, behöver lönen ligga över en viss nivå.
5. Jämför försäkringsbolag och lösningar
Olika aktörer har olika egenskaper och erbjuder olika avgifter och flexibilitet. Genom att jämföra kan du hitta lösningar som ger medarbetaren mer pension för pengarna. Detta kan en pensionsrådgivare hjälpa dig att jämföra.
Du är varmt välkommen att kontakta oss, så berättar vi mer →
Om samarbetet
Nordbygg har inlett ett samarbete med Söderberg & Partners. I denna artikel delar de med sig av tips och råd inom försäkring, pension och kapitalförvaltning.
